Micro-entrepreneur : combien vous reste-t-il vraiment ?
Cotisations, impôt de votre foyer, versement libératoire : estimez en une minute ce qu'il vous reste vraiment, avec une explication claire.
Votre situation
Ce que vous avez réellement encaissé, hors TVA.
Par exemple le salaire net imposable de votre conjoint. Laissez vide si vous n'en avez pas.
Achats de marchandises, matériel, logiciels… En micro-entreprise, elles ne réduisent pas l'impôt, mais elles réduisent ce qu'il vous reste.
Réduction de cotisations accordée sur demande, pendant la première année environ.
Le lien contient les montants saisis.
Votre résultat
Il vous reste 2 841 € par mois, soit 34 096 € par an, après cotisations et impôt
Exemple : consultant, 50 000 € encaissés par an, personne seule, sans autre revenu. Saisissez votre chiffre d'affaires et votre activité pour voir votre cas.
Il vous reste
2 841 € par mois
soit 34 096 € par an, après cotisations et impôt
Où va votre chiffre d'affaires
- Cotisations12 800 €26 %
- Formation100 €0 %
- Impôt3 004 €6 %
- Il vous reste34 096 €68 %
Points d'attention
TVA due dès le dépassement
Votre chiffre d'affaires dépasse 41 250 €, le seuil majoré de la franchise en base de TVA. La TVA est due dès le jour du dépassement, ou dès le 1er janvier si le chiffre d'affaires de l'année précédente dépassait déjà 37 500 €. Vos factures doivent alors l'inclure. Les montants de cette simulation s'entendent hors taxes.
En clair
Sur 50 000 € encaissés, l'Urssaf prélève 25,6 % pour votre protection sociale (maladie, retraite…), soit 12 800 €. S'y ajoutent 100 € de contribution à la formation professionnelle (0,2 % du chiffre d'affaires). Pour l'impôt, l'administration considère que 34 % de votre chiffre d'affaires couvre vos frais : vous êtes imposé sur 33 000 €. Votre impôt sur le revenu est estimé à 3 004 €. Il vous reste 34 096 € par an, soit 2 841 € par mois. Avec le versement libératoire, votre impôt serait de 1 100 € au lieu de 3 004 € : vous garderiez 1 904 € de plus par an.
Le détail
| Chiffre d'affaires encaissé | 50 000 € |
|---|---|
| Cotisations sociales (25,6 %)Maladie, retraite, allocations familiales… Calculées sur le chiffre d'affaires. | − 12 800 € |
| Formation professionnelle (0,2 %) | − 100 € |
| Impôt sur le revenuHausse de l'impôt de votre foyer due à votre activité. | − 3 004 € |
| Il vous reste | 34 096 € |
| Abattement forfaitairePart du chiffre d'affaires considérée comme couvrant vos frais pour le calcul de l'impôt. | 17 000 € |
| Revenu imposable | 33 000 € |
| Taux de prélèvements obligatoiresCotisations, formation professionnelle et impôt, rapportés au chiffre d'affaires. | 31,8 % |
Versement libératoire : avantageux pour vous ?
Le versement libératoire permet de payer l'impôt sur le revenu de votre activité en même temps que vos cotisations : 2,2 % du chiffre d'affaires.
- Sans versement libératoire
- 34 096 € par an
- Avec versement libératoire
- 36 000 € par an
Le versement libératoire vous ferait gagner 1 904 € par an.
Le versement libératoire n'est ouvert en 2026 que si le revenu fiscal de référence 2024 de votre foyer ne dépasse pas 29 579 €.
Pour l'appliquer en 2028, demandez l'option à l'Urssaf avant le 30 septembre 2027 ; la condition de revenu portera alors sur le revenu fiscal de référence 2026. Si vous créez votre activité, vous avez 3 mois après la création.
L'impôt payé par versement libératoire est définitif : il n'est jamais remboursé, même si votre foyer n'est pas imposable.
Hypothèses du calcul
- Impôt calculé avec le barème 2026 (revenus 2025), utilisé comme estimation pour votre activité 2026.
- Foyer de 1 part, sans autre revenu imposable.
- Non pris en compte : cotisation foncière des entreprises (CFE), TVA, réductions et crédits d'impôt.
- Situations familiales non prises en compte : veuvage, deux conjoints invalides, enfant invalide en résidence alternée.
- Seuil du versement libératoire calculé avec le nombre de parts actuel de votre foyer.
- Montants arrondis à l'euro : un total peut différer d'un euro de la somme de ses lignes.
Comment ce calcul est-il fait ?
Estimation à titre informatif, établie à partir des règles publiées par l'administration. Elle ne constitue pas un conseil personnalisé.
Combien reste-t-il selon votre chiffre d'affaires ?
Des exemples détaillés pour une personne seule, un couple et un couple avec d'autres revenus, calculés avec les paramètres 2026.
- Vente de marchandises : 2 000 € par mois · 3 000 € par mois · 4 000 € par mois
- Prestations de services commerciales : 2 000 € par mois · 3 000 € par mois · 4 000 € par mois
- Profession libérale non réglementée : 3 000 € par mois · 4 000 € par mois · 5 000 € par mois
- Profession libérale relevant de la Cipav : 3 000 € par mois · 4 000 € par mois · 5 000 € par mois
Questions fréquentes
Comment le simulateur calcule-t-il ce qu'il vous reste ?
Il part de votre chiffre d'affaires encaissé. Il retire les cotisations sociales, la contribution à la formation professionnelle et la part de l'impôt du foyer due à votre activité. Il retire enfin les dépenses professionnelles que vous indiquez. Le détail de chaque étape est sur la page Méthodologie.
Quel est le taux de cotisations d'un auto-entrepreneur en 2026 ?
Il dépend de votre activité : 12,3 % pour la vente de marchandises, 21,2 % pour les prestations de services commerciales ou artisanales, 25,6 % pour les professions libérales non réglementées et 23,2 % pour les professions libérales relevant de la Cipav. Ce pourcentage s'applique au chiffre d'affaires encaissé : sans chiffre d'affaires, pas de cotisations. S'y ajoute la contribution à la formation professionnelle : 0,1 % pour un commerçant, 0,3 % pour un artisan, 0,2 % pour une profession libérale.
Pourquoi l'impôt dépend-il de tout votre foyer ?
L'impôt sur le revenu est calculé pour le foyer fiscal : vos revenus, ceux de votre conjoint si vous êtes marié ou pacsé, et le nombre de parts. Le même revenu d'activité peut donc coûter plus ou moins d'impôt selon votre situation. Le simulateur calcule l'impôt du foyer avec et sans votre activité : la différence est l'impôt dû à votre activité.
Vos dépenses professionnelles réduisent-elles votre impôt ?
Non. En micro-entreprise, l'impôt ne tient pas compte de vos dépenses réelles. L'administration retire de votre chiffre d'affaires un pourcentage forfaitaire, appelé abattement : 71 % pour la vente de marchandises, 50 % pour les prestations de services commerciales ou artisanales, 34 % pour les professions libérales, avec un minimum de 305 €. Vos dépenses comptent pourtant pour savoir ce qu'il vous reste : c'est pourquoi le simulateur vous les demande.
Le versement libératoire est-il avantageux ?
Cela dépend de votre foyer. Avec le versement libératoire, l'impôt de l'activité est un pourcentage du chiffre d'affaires (1 % en vente, 1,7 % en prestations de services, 2,2 % en profession libérale), payé en même temps que les cotisations. Il peut réduire l'impôt quand le foyer est imposé. Il coûte en revanche de l'argent pour rien quand le foyer ne paierait pas d'impôt : ce qui est versé n'est jamais remboursé. L'option n'est ouverte que si le revenu fiscal de référence du foyer de l'avant-dernière année ne dépasse pas 29 579 € par part. Elle se demande à l'Urssaf avant le 30 septembre pour l'année suivante, ou dans les 3 mois qui suivent la création. Le simulateur compare toujours les deux calculs.
Ce résultat est-il fiable ?
C'est une estimation à titre informatif, pas un conseil personnalisé. L'impôt est calculé avec le barème 2026 (revenus 2025), utilisé comme estimation pour l'activité 2026. Les paramètres sont vérifiés sur les sources officielles, et les cas de référence sont comparés au simulateur officiel de l'impôt et au moteur de calcul de l'Urssaf. Le calcul ne tient pas compte de la cotisation foncière des entreprises (CFE), de la taxe pour frais de chambre consulaire, de la TVA ni des réductions et crédits d'impôt.
Page mise à jour le 28 septembre 2026.